친구의 엄마, 그리고 아들의 친구! 절대 맺어져선 안 될 그들의 파격 정사! 여친과 헤어진 다음날, 진탕 술을 마시고 친구 윤수의 집에서 깨어난 정식. 누나라고 해도 믿을 수 있을 정도로 젊고 아름다운 윤수의 엄마 주영과 마주친다. 자신이 여자라는 것도 잊고 살던 주영은 자신을 탐욕스럽게 바라보는 정식의 시선을 즐기게 되고, 결국 그녀가 먼저 정식의 젊은 몸을 탐하기 시작하는데…...
젊은 부부 세이치로와 치하루는 심심한 나머지 AV 촬영대회에 참가하기로 한다. 상금은 무려 백만엔! 이들은 더 재미있는 영상을 만들기 위해 친구 커플인 코스케와 마이에게 파트너를 교환해서 촬영을 하자고 제안한다. 장난처럼 시작했지만 점점 더 불이 붙는 촬영. 이들은 과연 AV 대회에서 우승할 수 있을까?...